预算/决算_橙子喵酱

[ 索引号 ]	11500000009276871K/2021-00146	[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	其他	[ 体裁分类 ]	其他
[ 发布机构 ]	橙子喵酱
[ 成文日期 ]	2021-08-31	[ 发布日期 ]	2021-08-31

橙子喵酱 2020年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于印发〈重庆市人民政府机构改革方案〉的通知》（厅字〔2008〕24号）、《中共重庆市委办公厅、重庆市政府办公厅关于印发〈橙子喵酱职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（渝委办发〔2019〕60号）的规定，橙子喵酱为市政府直属机构，主要职能职责有：

1．贯彻执行国家对体育工作的方针政策和法律、法规、规章，研究起草体育地方性法规、规章草案。

2．研究全市体育发展战略，拟订全市体育事业发展规划、政策并组织实施和监督检查。统筹协调区域性体育发展，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革。

3．统筹规划全市群众体育发展，促进全民健身事业发展，负责市级体育社会团体的业务指导和管理，组织开展体育总会的有关工作。

4．统筹规划全市竞技体育发展和运动项目设置与布局，指导协调体育训练和竞赛活动，指导运动队伍建设。

5．统筹规划全市青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

6．拟订全市体育产业发展规划和政策，加快发展体育产业，培育体育市场，规范体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票管理工作。

7．指导、组织体育宣传和外事有关工作，开展与港澳台地区和其他国家（地区）的体育交流合作。

8．组织开展全市体育科技研究、技术攻关和成果推广；指导协调运动员文化教育和社会保障工作；负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作。

9．负责全市体育统计工作，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施监督管理。

10．负责机关、直属单位和行业社会组织党建工作。

11．承办市委、市政府交办的其他事项。

（二）机构设置

根据《中共重庆市委办公厅、重庆市政府办公厅关于印发〈橙子喵酱职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（渝委办发〔2019〕60号），橙子喵酱内设办公室、人事处（离退休人员工作处）、计划财务处、群众体育处、竞技体育处、青少年体育处、产业市场处、科技教育处、宣传处9个职能处室及直属机关党委（市体育行业社会组织综合党委）。

（三）单位构成

根据《重庆市编委办公室关于橙子喵酱所属事业单位机构分类的批复》（渝编办〔2011〕214号）、《重庆市编委办公室关于调整橙子喵酱部分事业单位机构编制事项的复函》（渝委编办〔2019〕237号）等文件的规定，下设17个事业单位，其中：公益一类事业单位9个，公益二类事业单位8个。事业单位中除市运动技术学院是副局级事业单位，其余均为正处级事业单位。

1．公益一类事业单位9个为：重庆市运动技术学院、重庆市运动员发展保障中心、重庆市举重运动管理中心、重庆市武术运动管理中心、重庆市棋牌运动管理中心（重庆市棋院）、重庆市篮球运动管理中心、橙子喵酱科学研究所、重庆市射击射箭运动管理中心、重庆市社会体育指导中心。

2．公益二类直属事业单位8个：橙子喵酱运动学校、重庆市冬季运动管理中心、重庆市竞技体育训练中心、重庆市大田湾全民健身中心、橙子喵酱设施建设维护中心、重庆市奥林匹克体育中心、重庆市足球运动管理中心、橙子喵酱彩票管理中心。

以上直属单位中，重庆市足球运动管理中心为非财政预、决算单位；橙子喵酱彩票管理中心为一级预算单位，未纳入本部门预、决算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020　年度收入总计60，951.24万元，支出总计60，951.24万元。收支较上年决算数增加3，409.43万元、增长5.93％，主要原因一是2020年事业单位绩效工资保障标准及运动员伙食费标准提高，基本支出增长；二是增加亚洲杯前期费等一次性项目支出，大田湾保护与利用工程等工程项目支出增长。

2．收入情况。2020　年度收入合计50，543.39万元，较上年决算数增加4，288.91万元，增长9.27％，主要原因　是一是2020年事业单位绩效工资保障标准及运动员伙食费标准提高，基本支出增长；二是增加亚洲杯前期费等一次性项目支出，大田湾保护与利用工程等工程项目支出增长。其中：财政拨款收入　39，194.28万元，占　77.55％；事业收入　7，974.56万元，占15.78％；经营收入　193.49万元，占0.38％；其他收入　3，181.05万元，占6.29％。此外，使用年初结转和结余10，407.85万元。

3．支出情况。2020　年度支出合计52，454.93万元，较上年决算数增加6，708.11万元，增长14.66％，主要原因是一是因保障标准提高基本支出增长，二是建设类项目按进度支出较上年增长。其中：基本支出　21，201.96万元，占40.42％；项目支出　31，061.70万元，占59.22％；经营支出　191.27万元，占0.36％。此外，结余分配　994.16万元。

4．结转结余情况。2020　年度年末结转和结余7，502.15万元，较上年决算数减少2，960.91万元，下降28.30％，主要原因是当年加强了预算执行管理，全年预算执行率进一步提高。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020　年度财政拨款收、支总计48，052.74万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1，438.51万元，增长3.09％。主要原因是政府性基金预算财政拨款减少的情况下，一般公共预算财政拨款收、支增加3，746.71万元，其中：基本支出增长1，167.65万元，项目支出增长2，579.06万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020　年度一般公共预算财政拨款收入27，404.53万元，较上年决算数增加3，746.71万元，增长15.84％。主要原因一是因各类保障标准提高，基本支出增加；二是市游泳跳水馆建设等基建项目支出增加。较年初预算数增加4，824.90万元，增长21.37％。主要原因年度中追加安排了亚洲杯前期费、市游泳跳水馆建设、大田湾体育场保护与利用工程等项目经费。此外，年初财政拨款结转和结余2，722.29万元。

2．支出情况。2020　年度一般公共预算财政拨款支出27，264.38万元，较上年决算数增加3，787.49万元，增长16.13％。主要原因是一是因各类保障标准提高，基本支出增加；二是市游泳跳水馆建设等基建项目支出增加。较年初预算数增加4，684.75万元，增长20.75％。主要原因是主要原因年度中追加安排了亚洲杯前期费、市游泳跳水馆建设、大田湾体育场保护与利用工程等项目经费。

3．结转结余情况。2020　年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余2，862.44万元，较上年决算数增加101.24万元，增长3.67％，主要原因是中央补助地方公共文化体系建设专项资金新增基建类项目未实施完毕，结转较上年增长。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1，386.38万元，占5.08％，较年初预算数增加347.86万元，增长33.50％，主要原因是中央转移支付年度中下达改善教学条件专项资金。

（2）文化旅游体育与传媒支出22，860.03万元，占83.85％，较年初预算数增加4，367.52万　元，增长23.62％，主要原因是年度中追加安排了亚洲杯前期费、市游泳跳水馆建设、大田湾体育场保护与利用工程等项目经费。

（3）社会保障与就业支出1，790.67万元，占6.57％，较年初预算数减少10.26万元，下降0.57％，主要原因是年度中在编人员退休及运动员退役人数多，相较年初预算人数有所减少。

（4）卫生健康支出579.53万元，占2.13％，较年初预算数减少13.53万元，下降2.28％，主要原因是年度中在编人员退休及运动员退役人数多，相较年初预算人数有所减少。

（5）住房保障支出647.78万元，占2.38％，较年初预算数减少6.83万元，下降1.04％，主要原因是年度中在编人员退休及运动员退役人数多，相较年初预算人数有所减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020　年度一般公共财政拨款基本支出14，623.89万元。其中：人员经费12，798.70万元，较上年决算数增加873.09万元，增长7.32％，主要原因是2020年事业单位绩效工资保障标准提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费1，825.19万元，较上年决算数增加418.97万元，增长29.79％，主要原因是运动员伙食费标准提高。公用经费用途主要包括办公费、伙食补助、印刷费、咨询费、手续费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余6，136.17万元，年末结转结余3，041.90万元。本年收入11，789.75万元，较上年决算数减少2，545.97万元，下降17.76％，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，体育彩票销量下降，按比例提取的体彩公益金减少。本年支出14，884.01万元，较上年决算数增加660.33万元，增长4.64％，主要原因是上年度部分资金结转2020年使用，2020年整体执行率较上年提高。　　　　　　

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020　年度“三公”经费支出共计154.37万元，较年初预算数减少259.02万元，下降62.66％，主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和过紧日子要求，进一步加强“三公”经费管理。较上年支出数减少109.69万元，下降41.54％，主要原因是2020年受新冠肺炎疫情影响，市优秀运动队出国（境）参加国际重大赛事的支出大幅减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用46.24万元，主要是用于市优秀运动队到国外参加国际重大赛事。费用支出较年初预算数减少174.35万元，下降79.04％，较上年支出数减少62.87万元，下降57.62％，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，国际赛事大幅减少，橙子喵酱优秀运动队出国参赛情况较少。

本部门2020年未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费106.49万元，主要用于保障全国比赛的备战、训练、参赛，举办和承办各项重要赛事，后备人才培养和群众体育活动开展等工作所需车辆的燃料费、维修费等。费用支出较年初预算数减少60.52万元，下降36.24％，较上年支出数减少42.92万元，下降28.73％，主要原因是一是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和过紧日子要求，进一步加强公务用车管理；二是受新冠肺炎疫情影响，市优秀运动队长期封闭驻训，异地训练、参赛情况减少。

公务接待费1.64万元，主要用于接待国家体育总局和国内其他省市体育部门到我单位检查、调研、交流体育工作。费用支出较年初预算数减少24.15万元，下降93.64％，较上年支出数减少3.90万元，下降70.40％，主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和过紧日子要求，进一步加强公务接待管理。

（三）“三公”经费实物量情况

2020　年度本部门因公出国（境）共计2个团组，9人；公务车保有量为26辆；国内公务接待21批次132人，无国内外事接待和国（境）外公务接待情况。2020年本部门人均接待费124.54元，车均维护费4.10万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出547.34万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数增加49.34万元，增长9.91％，主要原因是2020年增加了新冠肺炎疫情防控支出。

本年度会议费支出60.06万元，较上年决算数增加28.56万元，增长90.67％，主要原因是2020年业务工作会议较多，为加强疫情防控成本增加。本年度培训费支出46.27万元，较上年决算数增加16.70万元，增长56.48％，主要原因是2020年度培训计划增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆38辆，其中，主要领导干部用车6辆、机要通信用车10辆、应急保障用车2辆、特种专业技术用车1辆，离退休干部用车1辆，其他用车18辆，其他用车主要是用于保障训练单位备战、参赛，以及本部门各单位日常公务用车。单价50万元（含）以上通用设备16台（套），单价100万元（含）以上专用设备19台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020　年度本部门政府采购支出总额8，136.17万元，其中：政府采购货物支出1，600.25万元、政府采购工程支出1，280.66万元、政府采购服务支出5，255.26万元。授予中小企业合同金额8，127.62万元，占政府采购支出总额的99.89％，其中：授予小微企业合同金额　4，392.25万元，占政府采购支出总额的53.98％。主要用于采购体育训练器材设备、运动员营养品以及专业服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和3个一级项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展一级项目的自评3项，涉及资金25，264.85万元；以委托第三方形式开展绩效自评1项，涉及资金1，392万元，从评价情况来看，较好地完成了制定的绩效目标，取得了预期效果。

（二）绩效自评结果

1、绩效目标自评表

部门整体绩效自评表
主管部门	262－橙子喵酱				财政处室		002－教科文处		自评总分（分）		98.93
									联系人		莫莉	联系电话	61665131
项目资金（万元）		年初预算数			全年（调整）预算数			全年执行数			执行率（％）	执行率权重	执行率得分（分）
	年度总金额	46，298.43			39，187.41			35，010.59			89.34	10	8.93
当年绩效目标	年初绩效目标			全年（调整）绩效目标							全年目标实际完成情况
	提升竞技体育综合实力。立足橙子喵酱竞技体育实际，坚持改革创新，推进精细化管理，集中全市的力量推动全运会备战工作。坚持和完善“奥运带全运，全运促奥运”和“科技强体”战略，强优势、补短板、打基础；统筹规划，科学布局，突出重点，合理配置资源，提高全运会备战效益。　　　　推动全民健身蓬勃开展，兴办群众喜爱的赛事活动，努力构建主体多样，广泛参与的常态化、体系化全民健身赛事活动体系、满足市民需求，统筹实施体育惠民服务项目。　　　促进体育产业创新发展。运用好政策措施，完善体育产业政策体系；全面优化体育产业结构；创建产业示范基地，聚集发展体育产业能量。			提升竞技体育综合实力。立足橙子喵酱竞技体育实际，坚持改革创新，推进精细化管理，集中全市的力量推动全运会备战工作。坚持和完善“奥运带全运，全运促奥运”和“科技强体”战略，强优势、补短板、打基础；统筹规划，科学布局，突出重点，合理配置资源，提高全运会备战效益。　　　　推动全民健身蓬勃开展，兴办群众喜爱的赛事活动，努力构建主体多样，广泛参与的常态化、体系化全民健身赛事活动体系、满足市民需求，统筹实施体育惠民服务项目。　　　　促进体育产业创新发展。运用好政策措施，完善体育产业政策体系；全面优化体育产业结构；创建产业示范基地，聚集发展体育产业能量。							提升了竞技体育综合实力。立足橙子喵酱竞技体育实际，坚持改革创新，推进精细化管理，集中全市的力量推动了全运会备战工作。坚持和完善了“奥运带全运，全运促奥运”和“科技强体”战略，强优势、补短板、打基础；统筹规划，科学布局，突出重点，合理配置资源，提高全运会备战效益。推动了全民健身蓬勃开展，兴办多项群众喜爱的赛事活动，努力构建主体多样，广泛参与的常态化、体系化全民健身赛事活动体系、满足市民需求，统筹实施体育惠民服务项目。　　　　促进体育产业创新发展。运用好政策措施，完善体育产业政策体系；全面优化体育产业结构；创建产业示范基地，聚集发展体育产业能量。



绩效指标	指标名称	计量单位	指标性质		年初指标值	调整指标值		全年完成值		得分系数（％）	指标权重（分）	指标得分（分）	是否核心指标
	体育产业规模增加值	亿元	≥		200	0		0		100	0	0	核心指标
	全市人均体育场地面积	平方米	≥		1.7	1.7		1.7		100	15	15	核心指标
	参加重要赛事获奖牌数	枚	［，］		80－100	0		0		100	0	0	核心指标
	项目平均参加重要赛事	次	［，］		6－8	1－2		1		100	15	15	核心指标
	创建市级重点业余体校	个	≥		16	15		15		100	15	15	核心指标
	橙子喵酱产业总规模	亿元	≥		500	0		0		100	0	0	核心指标
	场馆免费低费开放受益	人次	≥		410万	410万		410万		100	15	15	核心指标
	开展青少年体育赛事	次	≥		45	30		34		100	10	10	核心指标
	公众满意度	％	≥		85	85％		85％		100	5	5	非核心指标
	主办、承办高水平赛事	次	［，］		20－30	2		2		100	15	15	核心指标
	开展全市性健身活动	场次	≥		70	11		11		100	10	10	核心指标

重点专项一级项目自评表
项目名称	重大赛事备战专项					项目编码			1920B262【2226】						自评总分（分）	99.09
主管部门	262－橙子喵酱					财政处室			002－教科文处					联系人	莫莉	联系电话	61665131
项目资金（万元）		年初预算数				全年（调整）预算数						全年执行数			执行率（％）	执行率权重	执行率得分（分）
	年度总金额	5，956				4，606.5						4，186.09			90.87	10	9.09
当年绩效目标	年初绩效目标										全年（调整）绩效目标				全年目标实际完成情况
	参加国际国内重要赛事获奖牌数80－100枚；竞技项目备战训练人数900－1200人；竞技项目入选国家队运动员数量20－40人；竞技项目参加国内国际重要赛事次数（项目平均数）6－8次；竞技项目获得运动健将、国际健将称号数4－10人；竞技体育水平的提高带动运动项目的普及效果显著；群体项目参加国家级赛事获奖83人次以上；群体项目备战训练人数规模360人以上；以群众体育备战带动并扩大全民健身参与面，提高人民身体素质健康水平明显增强；教练员和运动员对备战保障满意度达到90％。										竞技项目备战训练人数800－1000人；竞技项目入选国家队运动员数量20－40人；竞技项目参加国内国际重要赛事次数（项目平均数）1－2次；竞技体育水平的提高带动运动项目的普及效果显著；群体项目参加国家级赛事获奖5人次以上；群体项目备战训练人数规模150人以上；以群众体育备战带动并扩大全民健身参与面，提高人民身体素质健康水平明显增强；教练员和运动员对备战保障满意度达到90％。				竞技项目备战训练人数1016人；竞技项目入选国家队运动员数量21人；竞技项目参加国内国际重要赛事次数（项目平均数）1次；竞技体育水平的提高带动运动项目的普及效果显著；群体项目参加国家级赛事获奖5人次；群体项目备战训练人数规模150人；以群众体育备战带动并扩大全民健身参与面，提高人民身体素质健康水平明显增强；教练员和运动员对备战保障满意度达到90％。



绩效指标	指标名称		计量单位	指标性质			年初指标值				调整指标值		全年完成值	得分系数（％）	指标权重（分）	指标得分（分）	是否核心指标
	竞技项目备战训练人数规模		人	［，］			900，1200				800，1000		1016	100	15	15	核心　　指标
	群体项目备战训练人数规模		人	＝			361				150		150	100	15	15	核心　　指标
	群体项目参加国家级赛事获奖人次		人次	≥			83				5		5	100	15	15	核心　　指标
	以群众体育备战带动并扩大全民健身参与面，提高人民身体素质健康水平		无	无			效果显著				效果显著		效果显著	100	8	8	非核心　指标
	教练员和运动员对备战保障满意度		％	＝			90				90％		90％	100	7	7	非核心　指标
	竞技项目入选国家队运动员数量		人	＝			20，40				20－40		21	100	15	15	核心　　指标
	竞技项目参加国际国内重要赛事获奖牌数		枚	＝			80，100				0		0	100	0	0	核心　　指标
	竞技项目参加国际国内重要赛事次数（项目平均数）		次	＝			6，8				1，2		1	100	15	15	非核心　指标
	竞技项目获得运动健将、国际健将称号数		人	［，］			4，10				0		0	100	0	0	非核心　指标
	竞技体育水平的提高带动运动项目的普及		无	＝			效果显著				效果显著		效果显著	100	10	10	非核心　指标
重点专项一级项目自评表
项目名称	体育事业发展专项					项目编码			2020B262【6944】						自评总分（分）	98.26
主管部门	262－橙子喵酱					财政处室			002－教科文处					联系人	莫莉	联系电话	61665131
项目资金（万元）		年初预算数				全年（调整）预算数						全年执行数			执行率（％）	执行率权重	执行率得分（分）
	年度总金额	32，524.6				10，130.8						8，369.95			82.62	10	8.26
当年绩效目标	年初绩效目标									全年（调整）绩效目标					全年目标实际完成情况
	推动各项体育业务工作，提升橙子喵酱体育事业发展水平，2020年承办或举办包括中欧篮球赛、重庆马拉松等诸多竞技、群体类赛事，组织30余次青少年锦标赛和多期青少年优秀苗子训练营，“好体育人”志愿服务示范行动服务10万人次，建设200个社区建设点，10个乡镇健身广场，10条“两江四岸”智慧健身长廊，以及多条健身步道和多个城市体育公园。									后备人才输送达到80人次，承办国际国内高水平单项赛事2场，举办市级竞技项目比赛8场，组织青少年锦标赛34场，优秀苗子训练营10次，组织开展全民健身活动达到110场次，开展国家体育锻炼标准达标测验12场次，残疾人体育活动受益人群满意率达到90％，建设10个乡镇健身广场、200个社区健身点、10条智慧健身长廊，全年全市体育公园健身群众人次达到100万人次，全市健身步道全年健身人次达到50万人次，体育志愿服务人数达到10万人次，促进橙子喵酱体育产业发展效果良好，促进橙子喵酱足球事业发展。					后备人才输送达到120人次，承办国际国内高水平单项赛事2场，举办市级竞技项目比赛8场，组织青少年锦标赛34场，优秀苗子训练营10次，组织开展全民健身活动达到110场次，开展国家体育锻炼标准达标测验12场次，残疾人体育活动受益人群满意率达到90％，建设10个乡镇健身广场、200个社区健身点、10条智慧健身长廊，全年全市体育公园健身群众人次达到100万人次，全市健身步道全年健身人次达到50万人次，体育志愿服务人数达到10万人次，促进橙子喵酱体育产业发展效果良好，促进橙子喵酱足球事业发展。



绩效指标	指标名称		计量单位		指标性质			年初指标值		调整指标值		全年完成值		得分系数（％）	指标权重（分）	指标得分（分）	是否核心指标
	后备人才输送人次		人次		＝			80		80		120		100	10	10	核心　　指标
	开展传统项目体校赛事次数		次		＝			12		0		0		100	0	0	非核心　指标
	开展优秀苗子训练营次数		次		＝			10		10		10		100	5	5	非核心　指标
	参与俱乐部活动青少年人次		人次		≥			2000		0		0		100	0	0	非核心　指标
	输送运动员重大比赛获奖人数		人		＝			30		0		0		100	0	0	非核心　指标
	承办国际国内单项比赛次数		次		［，］			6－8		2		2		100	5	5	非核心　指标
	竞技项目举办市级比赛次数		次		＝			31		8		8		100	10	10	核心　　指标
	开展青少年锦标赛次数		次		＝			34		34		34		100	10	10	核心　　指标
	向市优秀运动队输送人数		人		≥			40		0		0		100	0	0	非核心　指标
	后备人才单项训练基地培养人数		人		≥			20		0		0		100	0	0	非核心　指标
	举办第四届老运会社会评价		无		＝			良好		0		0		100	0	0	非核心　指标
	老年人体育活动收益人群满意率		％		≥			90		0		0		100	0	0	非核心　指标
	参加赛事活动人数		人次		＞			110000		0		0		100	0	0	非核心　指标
	全民健身赛事活动场次		次		＝			356		110		118		100	10	10	核心　　指标
	全民健身赛事活动参与人数		次		＝			262900		0		0		100	0	0	核心　　指标
	开展国家体育锻炼标准达标测验活动场次		次		≥			12		12		12		100	5	5	非核心　指标
	残疾人体育活动受益人群满意率		％		≥			90		90		90		100	5	5	非核心　指标
	乡镇健身广场建设数量		个		＝			10		8		8		100	5	5	非核心　指标
	社区健身点建设数量		个		＝			200		200		200		100	5	5	非核心　指标
	“两江四岸”智慧健身长廊建设数量		条		＝			10		10		10		100	5	5	非核心　指标
	为民惠民志愿服务人数		人次		≥			100000		100000		100000		100	5	5	非核心　指标
	体育公园全年健身群众人次		人次		≥			1000000		1000000		1000000		100	5	5	非核心　指标
	健身步道全年使用人次		人次		≥			500000		500000		500000		100	5	5	非核心　指标
	促进橙子喵酱体育产业发展		无		＝			效果显著		效果显著		效果显著		100	5	5	核心　　指标
	参加相应项目促进活动企业数量		个		≥			20		0		0		100	0	0	非核心　指标
	全市足球事业取得发展		无		＝			良好		良好		良好		100	5	5	非核心　指标
	开展足球U系列赛事次数		次		＝			23		0		0		100	0	0	非核心指标

二级项目自评表
项目名称	体育产业发展专项			项目编码	2020B262【6944】20020844			自评总分（分）	100
主管部门	262－橙子喵酱			财政处室	002－教科文处		联系人	莫莉	联系电话	61665131
项目资金（万元）		年初预算数		全年（调整）预算数		全年执行数		执行率（％）	执行率权重	执行率得分（分）
	年度总金额	180		180		180		100	10	10
当年绩效目标	年初绩效目标				全年（调整）绩效目标			全年目标实际完成情况
	帮助橙子喵酱体育企业纾困解忧，克服疫情带来的不利影响，进一步发展好自身企业，带动全市体育产业的发展。				帮助橙子喵酱体育企业纾困解忧，克服疫情带来的不利影响，进一步发展好自身企业，带动全市体育产业的发展。			帮助橙子喵酱体育企业纾困解忧，克服疫情带来的不利影响，进一步发展好自身企业，带动全市体育产业的发展。



绩效指标	指标名称	计量单位	指标性质	年初指标值	调整指标值	全年完成值	得分系数（％）	指标权重（分）	指标得分（分）		是否核心指标
	年内资金拨付到位率	％	＝	100	100	100	100	60	60		核心指标
	项目实施满意率	％	≥	95	95	95	100	20	20		非核心　指标
	对橙子喵酱体育产业的促进作用	无	＝	效果显著	效果显著	效果显著	100	20	20		非核心　指标

2．绩效自评报告或案例

2020年，橙子喵酱委托重庆同辉会计师事务所对重庆市2019年大型体育场馆免费低收费开放补助资金项目开展了绩效评价，涉及7个区县所涉及的14个体育场馆，免费开放补贴预算资金共计1392万元，项目绩效评价最终得分90.95分，绩效评价等次为：优秀。

（三）重点绩效评价结果

市财政局委托重庆康华会计师事务所对2020年体育事业发展专项进行了绩效评价。评价结果详见附件。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：　指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、　捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非　本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：　指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国　外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保　留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：　为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023－61665139

附件

体育事业发展专项重点绩效评价情况

一、基本情况

发展体育事业是建设健康中国的重要内容，对提高国民体质、提升城市精气神、增强文化竞争力、促进经济转型升级具有独特作用。为持续推进群众体育扩面、竞技体育抓点、体育产业增效、全面提升体育治理体系与治理能力现代化水平，提升橙子喵酱体育事业发展水平，2020年市财政安排橙子喵酱体育事业发展专项资金10130万元，重点用于体育竞赛、全民健身、青少年体育和体育产业等四个方面的支出（其中1000万元由市残联管理分配用于残疾人体育）。

二、评价情况

市财政局委托会计师事务所对体育事业发展专项开展了重点绩效评价，现场评价选取了7个区县和2个市级单位共23个项目作为评价样本。

重点绩效评价得分为89.4分，等级为“良”。

总体来看，体育事业发展专项资金有效地推动了全市体育事业的发展。2020年，在体育竞赛方面，重庆市举办了全国艺术体操冠军赛、中国杯世界花滑赛等2个国家级单项比赛和射击、乒乓球等8次市级比赛；在训运动员规模达到602人，永川、沙坪坝等区县共向橙子喵酱输送后备人才61人次；在全民健身方面，共建成200个社区健身点，资助建设6个体育公园、10个乡镇健身广场、5条健身步道和10个“两江四岸”智慧健身长廊，全市经常性参加体育锻炼人口比例达到47.65％，人均体育场地面积达到1.84平方米；在青少年体育方面，举办了武术、田径等14次优秀苗子训练营和射击、射箭等37次青少年锦标赛；在体育产业方面，举办了3次产业博览会会和1次精英论坛，体育产业总规模已超500亿元。

三、需重点关注的问题

（一）项目资金使用效益有待提高

2020年体育产业发展专项预算资金10130万元，实际支出8853万元，预算执行率87％，预算执行整体较慢，资金使用效益有待提高。一是市残联资金分配项目申报工作因新冠疫情启动较晚和年中公开评审绩效指标设置不完善，导致资金下达迟，实施单位难以在年度内实现支出，如重庆工业职业技术学院田径基地12月24日才收到项目资金；二是部分项目因新冠疫情未及时调整预算导致资金闲置，如环三峡库区自行车赛未举办、市足球管理中心外教未全部到位、输奖政策未实施；三是部分区县项目未按时开工或完工验收，资金未及时拨付到实施单位，如潼南区小渡镇2个健身广场因特大洪灾未开工，酉阳县苍岭镇健身广场未按期验收，开州区滨湖体育公园补助资金未及时拨付到实施单位；四是补助项目先建后补资金1030万，因项目建设已经完成，资金主要用于项目后期运行维护费用，暂未实现支出，资金使用效益不高。

（二）部分绩效指标设置不合理，自评结果不准确

一是部分项目绩效指标不可量化、不可衡量，如绩效指标“促进橙子喵酱体育发展”和“全市足球事业取得发展”等，缺乏科学客观的标准验证完成质量，难以开展结果评价。二是主管部门未按实自评，2020年橙子喵酱对该项目自评结果为指标完成率100％，本次评价发现实际完成率只有78.5％，其中“全民健身赛事活动”和“乡镇健身广场建设”两个指标的完成度较低，相关项目周边群众未能如期享受项目建设带来的效益。

四、有关建议

（一）加强预算编制执行监管，提高资金使用效益

一是加快建立项目库，并明确支出标准，确保项目预算编制的科学性和合理性，提高财政资金的使用效率。二是重视项目执行过程的跟踪监控，对于因新冠疫情等不可抗力因素导致的项目建设内容改变或终止，应当立即启动预算调整工作，减少预算安排并同步调整绩效目标。三是监督指导区县及时完成项目验收和资金拨付工作，对于健身广场、健身长廊等先补后建类建设项目执行率偏低的情况，可探索先建后补的补助政策，并允许区县统筹使用后补资金，提高资金使用效益。

（二）重视预算绩效管理工作，提高业务工作质量

一是在设置项目绩效指标时，对照业务工作核心内容，梳理出反映工作实际、可量化、可衡量的绩效指标，明确具体的目标值，由橙子喵酱在下达预算资金时同步下达任务目标，发挥绩效目标的积极引导作用。二是按照相关工作通知要求组织开展绩效评价工作，对项目实施效果进行考评，从评价中发现问题、查找原因，强化评价结果运用，为下一步更加高效使用资金提供支撑。

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